不需要過應(yīng)付賬款，只抵扣了，沒有記賬也不需要記賬

那你怎么還問賬務(wù)應(yīng)該怎么處理?。磕愕馁~上和申報(bào)的數(shù)據(jù)不需要一致嗎？如果不需要一致的可以不用做。

我的意思是未記賬的部分不需要記賬，但是已經(jīng)抵扣了進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)賬務(wù)怎么處理？

你好，不需要做賬務(wù)處理 不用做

進(jìn)項(xiàng)稅當(dāng)時(shí)按照抵扣數(shù)字做了結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅了

那你的進(jìn)項(xiàng)稅額是不是出現(xiàn)了負(fù)數(shù)？ 是的話 借交稅費(fèi)用交增值稅進(jìn)項(xiàng)， 貸應(yīng)付賬款 借應(yīng)付賬款， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出

就是我第一個(gè)分錄給你寫的那兩個(gè)。