1.首先，對于稅務局代開專票10萬已經交增值稅的情況，您需要填寫在“應征增值稅貨物及勞務銷售額”（或者“應征增值稅其他服務銷售額”）中，且已經在“應征增值稅已納稅銷售額”中申報過。 2.然后，對于自開普票10萬的情況，您需要將這10萬填寫在“小微企業增值稅申報表”的“免稅銷售額”一欄。