根據國家財務會計法規和行業會計規定,結合公司特點,負責擬訂公司會計核算的有關工作細則和具體規定,報經領導批準后組織實施。 參與擬訂財務計劃,審核,分析,監督預算和財務計劃的執行情況。 準確、及時地做好帳務和結算工作,正確進行會計核算。 一、崗位職責 （一）、貨幣資金 1．每日負責現金收支單據的審查。審查單據是否符合相關規定，項目是否填寫齊全，數字計算是否正確，大小金額是否相符，有關簽名和蓋章是否齊全等。 2．每月負責審核出納現金及銀行存款余額是否賬實相符，并與會計賬相核對。 （二）、存貨 1．負責復核倉庫實物賬務的準確性以及存貨盤點表的準確性，保證賬實相符、保證倉庫實物賬與總賬、明細賬數據、金額相一致。 2. 每月審核盤盈盤虧報告表，盤盈、盤虧報財務經理和總經理審批后，按規定進行賬務處理。 3.監督月末、年末存貨的盤點工作，不定時進行抽盤、分區盤。 （三）、工資 1、每月對人事部提供的考勤表及工資核算原始資料進行審核，包括加班工資和員工公傷、探親、婚、喪、病、事假的按比例扣款計算是否準確。新員工的現金工資計算、離職員工的工資消除、員工各時期的工資增減變動是否準確無誤。 2、負責代扣員工房租、水、電費（數據由人事部提供），核算個人所得稅及其他應扣款項。 3、將審核無誤的考勤表及工資原始資料編制成員工“工資匯總表”。按時將工資匯總表送交總經理，并開具付款申請單，經領導審閱后送交出納，以便保證工資的按時發放。 （四）、費用 1．負責公司費用的核算，認真審核相關費用單據。并按部門歸集、分配各項管理費用，編制各部門費用明細表，定期進行縱向分析。 2. 對公司費用開支異常情況及時匯報給總經理或董事會，促使各部門杜絕浪費，自覺節約。 （五）、應收賬款 1．每月負責公司往來債權債務賬目的定期檢查，核對內部往來帳項，發現呆賬及賬實不符情況，及時上報財務經理或董事會處理。 2、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。 3、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳。 4、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。 5、每月3日前提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。 6、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。 （六）、應付賬款 1、 負責應付帳款的管理、錄入、指導并跟蹤各部門執行情況； 2、 會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法； 3、 負責應付及預付款項的核算工作； 辦理應付及預付款項的結算； 4、 與采購部進行應付及預付款項的對賬，保證應付帳款的帳實相符； 5、 分析應付款項的賬齡及償還情況； 6、 負責監督出入庫簽字手續是否齊全，遇到問題及時處理； 7、 負責核對采購單價、各項費用的真實情況進行審核、監督與控 制； 8、 每月15號前，將上月的應付明細表報送到總經理； 9、 嚴格對各項稅務帳務發票進行審核，保證增值稅與普通發票的 合法性，認真保管、統計進項發票及時進行認證；次月初將上月認證的進項進行裝訂并保管； （六）、固定資產 1．負責公司各項固定資產的登記、核對，按規定計提折舊，建立固定資產臺賬。參與固定資產的清查盤點 （七）、成本核算 1、審核公司各項成本的支出，進行成本核算、費用管理、成本分析，定期編制成本分析報表。加強成本控制促進降低成本； 2、進行有關成本管理工作，主要做好成本的核算和控制。負責成本的匯總、決算工作； 3、協助各部門進行成本經濟核算，并分解下達成本、費用、計劃指標。收集有關信息和數據，進行有關盈虧預測工作； 4、評估成本方案，及時改進成本核算方法； 5、負責統計成本明細帳、編制成本報表。保管好成本、計算資料并按月裝訂，定期歸檔； 6、做好各相關成本上升資料的整理、歸檔、數據庫的建立、查詢、更新工作； 7、每月末進行成本分配，及時與生產、銷售部門核對在產品、產成品并編制差異原因上報； 8、不斷監督、調查各部門執行成本情況，并就出現問題及時上報； 9、對公司財務數據必須保密，認真完成總經理及財務主管安排的其它工作。 （八）、報表 1．負責編制和登記各類明細賬、總賬并定期結賬。 2．負責編制會計報表以及編制報表明細表，并進行財務報告分析。應在每月10日之前提交上月份的相關報表給公司財務經理、董事會審核。 （九）、憑證 1．負責定期對已審核的原始憑證進行會計憑證處理。填制記賬憑證應做到數字真實、內容完整、賬物相符。 2．負責整理會計資料。對會計資料及有關經濟資料，應按月進行整理，裝訂，做到單據完整、憑證整潔、美觀、易查。 （十）．負責指導及安排總賬助理人員日常工作。完成財務經理安排的其它工作。 （十一）、發票管理 1、負責及時購買國稅普票、增值稅發票 2、負責日常開具各種增值稅發票、普通發票 3、負責空白發票、未認證進項發票及已開出銷項發票的登記管理，經常開發票客戶的要按客戶立賬頁進行管理，每月只開兩次以內的客戶集中管理，要對發票開出的合理性、真實性負責。 4、每月月末之前要將到期需認證的進項發票進行認證，與當月銷項發票計算當月稅負，合理認證發票。