那需要怎么做

我上個月沒有做計提的分錄，直接繳納了，這個需要怎么做賬

你好，增值稅需要做相應的結轉，繳納分錄 附加稅需要做計提，繳納分錄 借：稅金及附加 ?????， ??貸：應交稅費—附加稅 借：應交稅費—附加稅 ??， 貸：銀行存款

增值稅結轉分錄怎么做

你好，如果是銷項稅額大于進項稅額，結轉的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅

我上個月沒做計提和結轉這個月計提結轉繳納分錄一起做可以么

你好，之前沒有計提和結轉，只能是現在補做處理了