老師 你在幫我看下3季度 專票3個點開了8910.89 普票13168.32 為什么最后還會出現退稅呀

一個季度小于30萬元普通發(fā)票是免稅的，專用發(fā)票不免稅。

上個月開了9000的專票 這上面也顯示了 為什么最后應納稅額合計是負數呢

你是不是以前有多交稅的情況啊？要是正常你這個月有專票是沒有退稅的專票還要交稅呢。

公司是5月份成立的 2季度是零報的

上個月有廢票2張 跟這個有關系嘛

上個月作廢的，那就是扣除作廢的銷售額申報。

作廢的發(fā)票是不用申報納稅的。

意思系統(tǒng)沒有自動扣除作廢的發(fā)票銷售額 需要手動扣除對嘛

這個你需要自己檢查一下，要是帶出來的數據不對，可以自己填寫正確數據。

9000的銷售額 應該交89.11元對嘛 城建 教育費附加減半征收

9000是含稅的，那就是9000÷1.01×1%，這是增值稅。附加稅就是增值稅乘以12%，再乘以50%。