這個差額是上一年度的。代賬公司少入了0.01。年初新建帳套的時候沒發現差了0.01，后面自己接手之后才發現的。應交稅費有期末留抵余額

這個企業所得稅差額0.01一直掛在報表上面。老師能有辦法沖銷掉嗎？不留著報表上面

應交稅費，企業所得稅，你看一下有沒有余額。

這個要怎么調整才能平呢

借應交稅費，企業所得稅，貸利潤分配未分配利潤做這個。這個是多計提了。

沒計提的時候報表一直掛了0.01，計提之后還是顯示有0.01的差異。怎么做分錄才能沖掉這個0.01。上一年度企業所得稅是90.33，代賬公司入賬的時候輸的90.32，導致這個0.01一直掛在報表上。

沒有計提的時候，對的你不要做了

他賬上沒有問題，只不過是輸入的時候輸入錯了，你去修改申報表就行。

好久了。主要是新建帳套的時候沒有發現這個問題。帳套數據是按她輸入的錯誤數據輸的。這個掛在報表上面申報也沒有問題吧。系統的不好修改報表。我是想把系統上面的這個0.01分沖掉。老師有辦法嗎？

那你賬上就不要動了，人家是正確的了，你就別調整了，你調整了之后沒有用，你做了你寫的那個，然后你再做我寫的那個，這樣一正數一負數是不是抵扣了。

是的呢。我也發現了。我去把那張憑證刪了。下一年度新建帳套的時候把這個0.01剔除掉就行了。謝謝老師

可以的，可以這么做的。