是的，不做賬務(wù)處理，銷項(xiàng)一直有余額，留抵顯示的余額也不對(duì)，要怎么結(jié)轉(zhuǎn)以后留抵的余額，查賬時(shí)顯示正確數(shù)字

好，那就不用做賬的。

就是說不做賬處理，查明細(xì)賬時(shí)銷項(xiàng)有余額，留抵的余額顯示的數(shù)字沒有減去銷項(xiàng)稅額，這樣一直掛著不好查賬

那你就進(jìn)項(xiàng)銷項(xiàng)分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅。

沒有進(jìn)項(xiàng)，只有銷項(xiàng)稅是1698.11，留抵稅額是8676.61

你有留底之前，你的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)不照樣有余額？

不是一直沒有做賬，一直都有余額結(jié)轉(zhuǎn)過來呀。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)

接賬以后就有留抵稅額，后面發(fā)生銷項(xiàng)，現(xiàn)在要怎么結(jié)轉(zhuǎn)留抵，分錄怎么做，查明細(xì)賬時(shí)只有留抵有余額

好，我上面給你寫了分錄看一下。

老師，我沒懂您的意思，我現(xiàn)在就想把銷項(xiàng)的余額為零，留抵的稅額減去銷項(xiàng)的余額，差額的分錄是什么科目？我想要查明細(xì)賬時(shí)余額只有留抵稅額

留底在哪個(gè)科目里面掛著？

你說的這話都前后矛盾，你之前沒有做賬務(wù)處理，你的銷項(xiàng)進(jìn)項(xiàng)都有余額，你把它結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)來就是。

是不是結(jié)轉(zhuǎn)分錄是借銷項(xiàng)稅額1698.11? ? 貸留抵稅額8676.61? 那差額是什么科目？

留底在轉(zhuǎn)出未交增值稅里面不用單獨(dú)做