00:10:00
問題已解決
老師，我每個月月底進項銷項余額都為零，結轉入轉出未交增值稅，這個月有紅沖發票（我們是采購方），那紅沖的時候進項稅額轉出是有余額的，那月底結轉進項銷項怎么做分錄呢，是進項轉出科目余額也轉入轉出未交增值稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，是的，不管正負，按余額方向把進項稅結轉到未交增值稅，保證進項銷項余額是0
2023 09/28 16:40
84784965 
2023 09/28 16:43
老師紅沖前我們做了筆進項稅額，現在紅沖，做一筆負數進項稅額轉出，再做藍字進項，這樣操作對嗎
廖君老師 
2023 09/28 16:46
您好，我也經常這個簡單的懶人方法，保證不會錯，沖以前錯分錄，再做正確分錄，肯定是對的
84784965
2023 09/28 16:50
老師，我不明白為什么不能直接用進項稅額負數，要進進項稅額轉出分錄，在銷售發票紅沖的時候，就是銷項負數，然后再開藍字，做銷項科目，并沒有銷項稅額轉出這個分錄
廖君老師
2023 09/28 16:52
您好，并沒有說咱的用的科目不對呀，進項稅額負數，要進進項稅額轉出用哪個應交增值稅都沒錯，只是書上是這么寫要用??進項稅額轉出
84784965
2023 09/28 16:56
老師，這筆是我們公司銷售，開了紅沖發票，直接銷項負數，再做藍字，銷項正，可以嗎
廖君老師
2023 09/28 17:01
您好，這個肯定是對的，沒有 銷項稅轉出的科目
84784965
2023 09/28 17:02
謝謝老師耐心。為什么一定要過進項稅額轉出？是不是因為我方勾選了進項，要做轉出清楚一點
84784965
2023 09/28 17:03
進項稅額轉出月底是要結轉到轉出未交增值稅的對吧
廖君老師
2023 09/28 17:08
您好，應交稅費11個科目10個專欄，就是讓我們把各項業務明細核算，您說這個“因為我方勾選了進項，要做轉出清楚一點”這覺得好有道理。
進項稅額轉出月底是要結轉到轉出未交增值稅的，是的
廖君老師
2023 09/28 17:17
您好！我臨時有事走開2小時，留言我會在回來的第一時間回復您，謝謝您的理解和寬容~
閱讀 832
描述你的問題，直接向老師提問
578
意見反饋
