謝謝老師，我剛才表述錯(cuò)了，是法人自己的車，一直在公司賬上折舊了，現(xiàn)在想把余額調(diào)出來(lái)，怎么做呢

還是要按銷售二手車處理哈，做固定資產(chǎn)清理

老師，這個(gè)車本來(lái)就不在公司名下的，不用按銷售二手車處理吧

沒(méi)在公司名下，為何要折舊呢？

老師，這是個(gè)歷史遺留問(wèn)題，哈哈，前會(huì)計(jì)16年建的賬，沒(méi)入固定資產(chǎn)的賬直接折舊了，我是19年接手的，所以這樣的情況怎么辦呢

那就還是按固定資產(chǎn)清理的流程做

老師，是借固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸固定資產(chǎn)嗎？這一筆就行了嗎

理殘值 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ??累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 變賣 借：銀行存款 貸：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%。未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。小規(guī)模今年是1% 結(jié)轉(zhuǎn)清理余額 借：資產(chǎn)處置損益/營(yíng)業(yè)外支出 貸：固定資產(chǎn)清理 或 借：固定資產(chǎn)清理 貸：營(yíng)業(yè)外收入

老師，這個(gè)車沒(méi)在公司賬上，是法人自己的，所以他拿回去肯定不會(huì)給錢的，只做借：資產(chǎn)處置損益/營(yíng)業(yè)外支出貸：固定資產(chǎn)清理 可以嗎

那就那樣處理的了，反正就是個(gè)糊涂賬

嗯嗯，好的，謝謝老師

不客氣，祝你工作順利！感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)5星好評(píng)哦。