送清涼活動，工會會計如何做賬

你好，是給單位職工的嗎？

我在申報殘保金，上年在職職工工資總額指全年12個月工資總和嗎？上年在職職工人數是全年12個月人數之和還是單月人數？ 一到12月份兒的工資合計。 那在職人數是每月在職人數還是全年每月共12月的人數？如果是人數只填一個月在職人數，工資總額按全年總和算就不合理，要繳好幾萬殘保金？ 這個人數是平均人數 這個工資是工資總額 人數30人以內的可以免 那這筆費用不少，我們看著交點

這個你們可以自己決定的 可以問下你老板。

公司是銷售眼鏡的，購入的貨供應商會有返點，這個返點需要繳納增值稅嗎？

你好發票怎么開的？

利息是不是到存單里面？到不了銀行賬戶里面？借：其他貨幣資金-存單戶 貸：財務費用-利息 企業存單是不是為了進行貸款？

利息你們是一次提出來，還是他每天增加到你的存單里面？

那你實際情況不就可以了，增加到你的存單里，你做其他貨幣資金。

開具秸稈還田增值稅發票，大類是哪個？ 研發和技術服務。選擇這個稅收編碼的。 開發票時我賦碼的大類是什么？

對的，是的，就是這個稅收編碼。

是在現代服務里面的。

公司已經扣回來個人社保部分，然后又扣一部分公司承擔的部分，這個扣回公司部分的社保怎么做分錄 當時企業負擔的那一部分社保，你怎么做的？ 企業負擔的就是進制造費用 借銀行存款貸制造費用， 不是收到銀行存款的，只是在發員工工資的時候，扣了回來的

借應付職工薪酬工資 貸制造費用。

一般人建筑簡易計稅預繳附表里有余額，余額是A工程多繳的，一直在余額里，現在b工程在外地沒有預繳，可以用a工程的余額抵扣嗎？

不可以的，這個異地多交的，你申請退回 一個合同，一個外經證

你回來申企業所在地申報，這邊可以互相抵扣。

目前只有這樣的報表 期初怎么錄？只有電子稅務局的財報 這個怎么做期初 只有兩個數據

你好具體明細有嗎？

只有這個

在應付職工薪酬工資里面填寫貸方，金額是你報表里面的，然后本年利潤填寫管理費用的那個金額，金額是在借方。

然后管理費用本月借貸方累計在工資里面填寫。