00:10:00
問題已解決
老師好！前任會計做的賬5—8月份做了待認證進項稅，現在科目余額表里面還有這么多怎么辦？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你看一下你們單位沒有認證的發票的稅額是不是這些？
2023 09/13 12:07
84785008 
2023 09/13 12:12
5—8在綜合服務平臺沒有認證，在9月份一次性抵扣了！10月沒有抵扣，11月一次性抵扣了！那就是這個待認證沒有轉出，然后年末做了一筆這個分錄，
郭老師 
2023 09/13 12:14
個分錄不對，它少了一個借應交稅費，應交增值稅進項
貸應交稅費待認證
84785008
2023 09/13 12:15
我覺得也是少了一個這個分錄
郭老師
2023 09/13 12:16
嗯，你去看一下他的待認證和進項里面是不是有這個差額。
84785008
2023 09/13 12:16
老師再幫我看看那個科目余額表還有沒有哪里不對呢？
郭老師
2023 09/13 12:16
他這邊看不出來的，具體的數據又不清楚。
84785008
2023 09/13 12:17
她當時還做了教育附加稅城建稅這些分錄，我們進項大，就不交稅，現在咋整
84785008
2023 09/13 12:18
差額在哪里看？
郭老師
2023 09/13 12:23
我的意思是，你的待認證是一個數，然后多做的那一部分正好是進項稅額的余額。
84785008
2023 09/13 12:26
進項稅期末余額借方數字是175832.12，待認證進項稅余額是149476.04，那這是不是對不上？
郭老師
2023 09/13 12:29
那你待認證是不是有沒有做進去的，就是你有收到發票，但是沒有做帶認證。
郭老師
2023 09/13 12:30
首先核對一下你的進項是正確的嗎？核對的時候去看一下你申報表，增值稅申報表里面的附表。
84785008
2023 09/13 12:32
好的，老師你看下前會計年底做的這個分錄
郭老師
2023 09/13 12:41
調整進項沒看懂
其他的可以
84785008
2023 09/13 13:03
我一個看不懂啊！老師解釋一下吧！
郭老師
2023 09/13 13:04
第一個結轉銷項第二個結轉進項，第三個是結轉留底。
84785008
2023 09/13 13:07
那現在這個咋調整，需要做哪些？
郭老師
2023 09/13 13:14
你需要做哪些調整，自己去看一下的，你的當月的進項和銷項和你申報表里面的是不是一樣？
閱讀 368
描述你的問題，直接向老師提問
177
意見反饋
