哦，不是去年的，2年前的，是招待費(fèi)不應(yīng)該抵扣進(jìn)項(xiàng)，結(jié)果抵扣了

借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交稅金下轉(zhuǎn)出。

借未分配利潤(rùn)不行嗎

小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的可以。

他買的酒，一開始做原材料增加了，后來(lái)稅務(wù)局查賬讓做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，正確的怎么錄科目

借原材料，貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 結(jié)轉(zhuǎn)了成本沒(méi)有，如果結(jié)轉(zhuǎn)了，借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)帶原材料沒(méi)有，結(jié)轉(zhuǎn)不用做。

借利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn) 貸原材料 沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)不用做。