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老師，計提工資，這個月應發工資10W，員工個人部分社保2W，個稅1W，剩下實發工資97W，這個要分錄要怎么做
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發放工資時扣社保和個稅??
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應付款—社保（個人部分）
???? 應交稅費——應交個人所得稅
? 銀行存款
2023 09/07 08:49
84784998 
2023 09/07 08:59
我是說計提怎么做
84784998
2023 09/07 08:59
能不能把具體數字帶入？不然和百度回復沒區別了
家權老師 
2023 09/07 09:01
按考勤或產量統計表計提工資
借：管理費用/制造費用/銷售費用/生產成本-工資100000
貸：應付職工薪酬-工資 100000
84784998
2023 09/07 09:03
那員工社保2萬和員工個稅1要計提和扣繳時候，分別問你錄入
家權老師
2023 09/07 09:03
借：應付職工薪酬——工資10
貸：其他應付款—社保（個人部分）2
???? 應交稅費——應交個人所得稅1
? 銀行存款7
84784998
2023 09/07 09:34
工資計提生產成本怎么會是10萬，不是97萬嗎？
家權老師
2023 09/07 09:37
公司實際承擔的是10萬
84784998
2023 09/07 09:37
實際銀行支出只有9.7萬，我們計提工資100萬？
84784998
2023 09/07 09:38
不是9.7萬嗎？還有3萬是員工出的啊
家權老師
2023 09/07 09:45
員工的3萬從哪里來的呢？不是自己腰包拿出來的呀，還是公司出的呀
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