問題已解決
小規模企業開具有3%和1%稅率的普票,增值稅怎么申報?



你好,季度銷售額30萬了嗎?
2023 09/06 08:30

郭老師 

2023 09/06 08:30
沒有的話,在第十欄里面填寫不含稅的銷售額就可以的。

84784997 

2023 09/06 08:31
超過或者沒超過兩種情況是怎么申報的?

郭老師 

2023 09/06 08:31
沒有超過的寫了,超過的第一行和第三行里面填寫不含稅的銷售額,減免的2%在主表應納稅減征額還有減免明細表里面填寫
這里填寫的是不含稅的銷售額乘以2%
普票3%的也可以減2%。

84784997 

2023 09/06 08:31
超過30萬,全部按照3%稅率繳納增值稅嗎

郭老師 

2023 09/06 08:33
1%,按照1%。普票3%的按照百分之一來交稅,1%普票也是1%交稅。
