流動(dòng)資金主要是看財(cái)務(wù)報(bào)表中資產(chǎn)負(fù)債表“流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)”這一項(xiàng)。流動(dòng)資金主要是企業(yè)全部的流動(dòng)資產(chǎn)，包括現(xiàn)金、存貨（材料、在制品、及成品）、應(yīng)收賬款、有價(jià)證券、預(yù)付款等項(xiàng)目。 長(zhǎng)期負(fù)債的數(shù)據(jù)是看資產(chǎn)負(fù)債表的長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)。 資產(chǎn)負(fù)債財(cái)務(wù)報(bào)表中有短期流動(dòng)負(fù)債的項(xiàng)目。