以前沒有計提我就不管了，我接手8月份.8月份的我可以先做計提，然后繳納嗎

可以的，可以這么做的。

老師，工資還是需要先計提

是的是的，需要先計提。

那他都沒有計提，直接做的，這個要怎么處理呢

之前的不用管了，你現在開始進行。

好的，還有個問題，想請教，計提是管理費用工資，這個結轉就會影響利潤對嗎

對的，是的，影響你的利潤。

那他以前那些沒有計提不是都多交了稅款

或者直接做管理費用工資，這樣行嗎

啊，怎么會多交稅，多交了哪一個稅款。

這個管理費用貸銀行 這不這個管理費用也影響你的利潤。

計提工資，到月末不是要結轉損益類，利潤就會減少，如果沒有計提，管理費用就沒有工資這筆，利潤就增加了，

他沒有計提， 那他沒有做管理費用嗎？這個管理費用不是 我上面給你寫了分錄，你再看一下可以嗎？12:49的那個。

但是他直接做的應付職工薪酬

直接做管理費用-工資，我懂

你好，他做的是借應付職工薪酬工資，貸銀行存款，那你的應付職工薪酬一直有揭發余額，是這個意思嗎？

直接做應付職工薪酬，計提沒有減利潤

你給他補上的補計提。

謝謝老師，感謝老師耐心解答

不用客氣，工作愉快