好的呢，是律師寫的，就是老板寫的

小天老師，針對我之前給你截圖的，應(yīng)收賬款余額借方負(fù)數(shù)，是已打款未開票，我就對應(yīng)的在開票系統(tǒng)搜索了一下，有開票，但是賬面卻沒有，可能是不知道票丟哪里去了，這種情況應(yīng)該怎么處理呢

親愛的您好，您在這企業(yè)好好做，這個老板挺好的。 有開票的話肯定交過增值稅了，這樣我們賬上收入和增值稅跟申報表要對不上了吧。 我看科目余額表? 有? 預(yù)收賬款_空? 借方余額 150萬，要不查到的這家用這個科目對沖一下，把差異查不清的先放這個科目里

老師，我沒明白您的意思。

現(xiàn)在是開了票，但是票的原件不見了，我現(xiàn)在是不是要用a4紙把票打印出來，然后再把它入帳呢？

您好啊，我覺得是打印出來調(diào)賬，再入賬 借：收入? 應(yīng)交增值稅，那這個月還要申報這個增值稅，不是多交了么（開票當(dāng)月這個增值部應(yīng)該交過了）

對，還是老師考慮的周到。那調(diào)賬的話，我就不知道怎么調(diào)了，針對稅交了，但沒入帳。可是老師，我每個季度交稅的依據(jù)都是根據(jù)開票系統(tǒng)來摳數(shù)據(jù)的，所以我即使打印出來入帳了，也不會重復(fù)交稅吧？

您好啊，每個季度交稅的依據(jù)都是根據(jù)開票系統(tǒng)來摳數(shù)據(jù)，這是對的，不會少交稅或多交稅，但您忘記了一點，這個申報的收入及稅金沒有和財務(wù)賬套里核對，所以出現(xiàn)了增值稅和所得稅收入不一致，還有客戶的往來也沒有核銷了。這次調(diào)整好以后，每季度申報 ：稅盤、增值稅申報表、財務(wù)賬套（利潤表)收入要一致才對。 借：應(yīng)收賬款-A(剛才查到開票的客戶 ）? 貸：預(yù)收賬款_空 這樣把查清的A客戶往來對上了

對對對，我每季度報稅，都只看開票系統(tǒng)里面的，因為我的套賬很亂，我壓根就不看。我只會在填寫報表的時候看套賬里面的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表給復(fù)制進去。哈哈哈哈

親愛的您好，沒事兒，后來慢慢就全核對上，大家都這樣過來的，經(jīng)驗積累才知道要從哪里核對

老師，您說的要轉(zhuǎn)到 預(yù)收賬款_空里面去，我就不理解了。當(dāng)初預(yù)收賬款_空這個科目我是用來老板叫我調(diào)低150萬預(yù)收用的，我中途把預(yù)收調(diào)低了150，后來又把150調(diào)回來了，感覺亂七八糟的。那么綜上所述，您讓我把應(yīng)收賬款調(diào)到預(yù)收賬款_空里面去我有點不理解。應(yīng)收和預(yù)收空有什么關(guān)系，不是兩碼事嗎

您好啊，應(yīng)收賬款-A(剛才查到開票的客戶 ）這個客戶是查清了，錢付了票也開了，余額應(yīng)為0，調(diào)賬只能調(diào)往來科目，找不到其他合適的科目，這個?預(yù)收賬款_空本來就是調(diào)賬的（我們理解為垃圾桶，不清楚的賬先在這里掛著）

知道了，老師

老師，麻煩您幫我看看，剛剛和老板對了一下應(yīng)收里面的掛的不清楚的賬，我發(fā)現(xiàn)有兩筆賬是因為我當(dāng)初剛?cè)肼殻褢?yīng)該填寫成：應(yīng)收帳款-武漢市青山區(qū)司法局 寫錯成 預(yù)收賬款-武漢市青山司法局。（不但把應(yīng)收寫成了預(yù)收，還少寫了個“區(qū)”）像這兩個錯誤，我應(yīng)該填寫什么分錄才能把這兩處錯誤糾正過來呢？

親愛的您好，不用焦慮，我接手這個公司時賬比您的還亂，來的款都不知道是哪個客戶的，我們是電商