00:10:00
問題已解決
公司盤盈一項固定資產，怎么做賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借:固定資產
貸:以前年度損益調整
借:以前年度損益調整(所得稅費用)
貸:應交稅費(企業所得稅)
借:以前年度損益調整
貸: 利潤分配-未分配利潤
2023 08/21 13:38
84785024 
2023 08/21 13:41
那累計折舊呢
劉艷紅老師 
2023 08/21 13:41
放到現在開始折舊吧
84785024
2023 08/21 13:46
之前的折舊就不管了哇
劉艷紅老師
2023 08/21 13:49
你知道是什么時候買進來的嗎？如果知道就補計提就可以了
84785024
2023 08/21 13:51
補計提的話，我是一次性把之前沒折舊的全部一次性計提哇，這樣會不會當月的成本太高
劉艷紅老師
2023 08/21 13:52
是的，一次把前面的全都補完，計入以前年度損益調整這處科目
84785024
2023 08/21 13:53
那如果不知道的話，那我就重置成本嗎，又怎么確定現在的價值呢
劉艷紅老師
2023 08/21 13:54
按現在的市場價值來確定就可以了
84785024
2023 08/21 13:55
我需要怎么去了解市場價格啊
84785024
2023 08/21 13:55
不太清楚這塊，謝謝老師了
劉艷紅老師
2023 08/21 14:00
不客氣，很高興幫您
84785024
2023 08/21 14:01
我怎么知道市場價值呢老師
84785024
2023 08/21 14:02
還有就是，如果我知道是多久買的，但是查不到銀行流水了，我需要重置成本哇，如果重置成本又怎么做賬，分錄怎么寫呢
劉艷紅老師
2023 08/21 14:05
重置成本的分錄和上面一樣的，只是金額由你們自已定
84785024
2023 08/21 14:10
還有就是，如果我知道是什么時候買的，那我補記提的話，我把折舊這部分全部放入當月的管理費用里面嗎
劉艷紅老師
2023 08/21 14:12
不能，要補計提到以前年度損益調整里面
84785024
2023 08/21 14:12
怎么做分錄
劉艷紅老師
2023 08/21 14:15
借:以前年度損益調整
貸：累計折舊
84785024
2023 08/21 14:32
這個要影響企業所得稅額
劉艷紅老師
2023 08/21 14:35
這個影響的是以前的利潤的
閱讀 290
描述你的問題，直接向老師提問
85
意見反饋
