問題已解決
老師,供應商開來的發(fā)票一行是商品一行的折扣折讓,分錄怎么做?



按折扣后的金額和稅金做賬就是
2023 08/19 10:44

84784985 

2023 08/19 10:45
如果一定要分開做的話分錄怎么做?

家權老師 

2023 08/19 10:48
沒有必要分開的哈,分開是自己找麻煩

84784985 

2023 08/19 10:50
是內帳了,如果分開分錄怎么做?

家權老師 

2023 08/19 10:51
后邊是什么附件就怎么做分錄哈

84784985 

2023 08/19 10:53
幫我寫一下分錄,謝謝!

家權老師 

2023 08/19 10:54
沒有附件我咋知道什么分錄呢?

84784985 

2023 08/19 10:59
一張發(fā)票一行是商品一行是折扣,沒有附件

家權老師 

2023 08/19 11:02
? ? ?借:原材料
? ? ? ? ?應交稅費-增值稅-進項
? ?貸:銀行存款

84784985 

2023 08/19 11:02
不是說做折讓分錄嗎

84784985 

2023 08/19 11:03
跟老師說是做折讓分錄的

家權老師 

2023 08/19 11:06
這個沒法做折讓的分錄。本來付款就是按折讓后的金額付款

84784985 

2023 08/19 11:07
是借方呀,

84784985 

2023 08/19 11:08
這跟付款有什么關系?

84784985 

2023 08/19 11:08
不想做問題還是別接的好,浪費時間

家權老師 

2023 08/19 11:09
借:原材料原價
? ? ? ? ?應交稅費-增值稅-進項
? ?貸:銀行存款
? ? ? ? ?應付賬款-折讓
領用的時候
借:生產成本
? ? ? ??應付賬款-折讓
貸:原材料
? ?

84784985 

2023 08/19 11:12
這樣做折讓的成本沒變少呀

家權老師 

2023 08/19 11:13
你實際支付的是折讓后的銀行存款呀,怎么沒減少呢?

84784985 

2023 08/19 11:18
那我問你折扣怎么沖減利潤???

家權老師 

2023 08/19 11:21
生產成本就是折讓后的成本。銷售的折讓計入應付賬款-折讓,不影響損益的,即使是計入損益,也不能稅前扣除
