是看憑證12月底結轉損益后那個本年利潤數據么

你好，期末余額 不是看12月份的，不看一個月的，是年累計。

老師我沒明白結轉到利潤分配未分配那個分錄，取數是從哪里，是從憑證還是哪個報表

你好，不是從憑證里面取數，你從憑證里面取數麻煩了，憑證里面取數的話，你得一到12月份本年利潤的余額 看科目余額表本年利潤的期末余額或者是明細賬總賬里面的期末余額

當時是按12月當月的結轉的怎么辦，現在要怎么調整

哦，你看一下你是不是期末余額，還有如果有的話一塊結轉了，當年跨年都是一樣做。

科目余額表我是看12月份的對么？ 本利潤期末還有余額，要全部結轉過來么？ 我摘要怎么寫，不結轉本年利潤么？

對的，是的，結轉本年利潤就可以。

科目余額表中的本年利潤期末余額，會把往年2021.2022年的過渡累計到2023年么？ 我現在本年利潤期末掛著的都結轉掉么？ 我之前沒結轉完，對企業所得稅有什么影響么？

你在年底結轉了，就不會過度，就不會有余額的，在12月份把它結轉了，不會到下一年的。

企業所得稅沒有影響，直接做到當年，做到當年就可以了，其他的都沒有影響，交稅沒有影響，什么都沒有影響，不影響你的報表。

好的，那我在下個月把以前的都結轉了也可以是吧？還是等到今年底在結轉？ 還有我什么情況下，需要提取盈余公積

現在做就可以的， 單位有盈利的年底。

這個盈利是看凈利潤么？ 不需要交企業所得稅不算盈利是么？ 去年12月份交企業所得稅了我沒有計提盈余公積，現在要怎么做？

你好，對的，是的， 沒有交企業所得稅，不屬于盈利。

現在補計提上就可以的，當年跨年一樣做。

我怕錯，老師麻煩幫我一下。還有提的比例

借利潤分配計提盈余公積 貸盈余公積 借利潤分配未分配利潤， 貸利潤分配計提盈余公積 法定的10%，其他的自己任意選擇。可以不計題，也可以計題。