老師 不用涉及主營(yíng)業(yè)務(wù)收入這個(gè)科目是嗎 收到錢(qián) 借 銀存 貸其他應(yīng)付 ?發(fā)工資 借其他應(yīng)付 ?貸銀存 ? 后面的成本人工費(fèi)和臨時(shí)工工資看不懂呢?

因?yàn)閷?duì)方先把這個(gè)錢(qián)墊付給你的，然后你發(fā)工資了。

然后你開(kāi)票確認(rèn)收入，用應(yīng)收賬款沖這個(gè)，其他應(yīng)付款就可以了，往來(lái)科目就行了。

理解不透老師，幫把完整分錄寫(xiě)下吧，從收到款，到最后怎么跟成本結(jié)合

你好?你好，借銀行存款貸其他應(yīng)付款。 工程施工合同，成本人工費(fèi)貸，銀行存款。安臨時(shí)工工資給你處理的。 借其他應(yīng)付款，貸收入 應(yīng)交稅費(fèi)?

工程施工合同， 成本人工費(fèi)貸，銀行存款。 安臨時(shí)工工資給你處理的。? 借其他應(yīng)付款，貸收入 應(yīng)交稅費(fèi)

老師，你寫(xiě)的這個(gè)，我看不懂

意思你這個(gè)工資發(fā)放的我是按零職工給你處理的，不是按單位員工處理的，就是這個(gè)意思。

老師，我現(xiàn)在身份是勞務(wù)公司會(huì)計(jì)

需要記勞務(wù)公司的賬

又是甲方又是勞務(wù)公司，兩邊記賬

不知道勞務(wù)公司這邊怎么記

我是按勞務(wù)公司這邊的賬給你寫(xiě)的分錄，并且是按照發(fā)工資是按照給臨時(shí)工發(fā)的這樣處理。你們這個(gè)工資是發(fā)臨時(shí)工的，還是簽訂勞動(dòng)合同的人員？

要是臨時(shí)工的就不用改了，上面回復(fù)就對(duì)，要是單位勞動(dòng)合同的需要通過(guò)應(yīng)付職工薪酬過(guò)渡一下，其他沒(méi)有變化的。

老師，是臨時(shí)工

那上面回的就正確的了