老師 我再解釋一遍 我發(fā)給你的第一張圖片 上面是預(yù)繳的一筆 下面是當(dāng)月我們實(shí)際發(fā)生的一筆 第二張圖片上面下面金額都是一樣的 就是預(yù)繳的做一筆接著再計(jì)提預(yù)繳 然后月底還要做實(shí)際發(fā)生的稅金計(jì)提 所以我問的問題就是 預(yù)繳的這一筆 到底要不要做計(jì)提

你好，預(yù)繳的時(shí)候只做繳納的就可以的，月底的時(shí)候你再做計(jì)提。 你沒有說清楚這個(gè)計(jì)提我做的是預(yù)繳的這筆金額還是我實(shí)際發(fā)生的金額

預(yù)繳的不需要計(jì)提，預(yù)繳的不用計(jì)提，你只做繳納的就行，做銀行存款減少的

計(jì)提是你整個(gè)企業(yè)的業(yè)務(wù)計(jì)提。

做銀行存款減少之后 我就正常計(jì)提本月實(shí)際發(fā)生的 下個(gè)月支付的時(shí)候 相當(dāng)于和當(dāng)時(shí)預(yù)繳的多退少補(bǔ)這樣嗎老師

老師 我預(yù)繳的大于我實(shí)際繳納的 這樣我是不是有退稅的情況

是的，是的，是這么做的。沒有退稅，留著以后抵扣。

那我預(yù)繳的時(shí)候借應(yīng)交稅費(fèi)—10 計(jì)提貸方應(yīng)交稅費(fèi)8 繳納借方應(yīng)交稅費(fèi)8 相當(dāng)于我借方還有2可以退稅

你好，對(duì)的，是的，留著以后抵扣，不是退稅，是多交了。

老師 上兩個(gè)季度我們都沒有企業(yè)所得稅 七月我們預(yù)繳了 是不是要留著低 計(jì)提稅金 增值稅和印花稅需要計(jì)提嗎

對(duì)的，是的，增值稅去結(jié)轉(zhuǎn)，印花稅計(jì)貼，附加稅計(jì)貼。

好的老師 老師 請(qǐng)問申報(bào)個(gè)稅的本期收入就是工資表上面的應(yīng)發(fā)金額 這個(gè)應(yīng)發(fā)金額包含請(qǐng)假扣款嗎嗎 請(qǐng)假扣款要在應(yīng)發(fā)工資里面扣掉還是不扣

不包含的 請(qǐng)假的扣除。

都要把請(qǐng)假的扣除之后的再去申報(bào)哈

是的，是這么做，是這么理解的。

老師 繳納工資的時(shí)候 貸方其他應(yīng)收款個(gè)人公積金720做了 還需要做計(jì)提公積金這筆嗎 借管理費(fèi)用—公司公積金720 借其他應(yīng)收款—個(gè)人公積金720 貸其他應(yīng)付款—公積金1440 這樣一借一貸沒有余額了 但是好像又重復(fù)計(jì)提了 老師應(yīng)該怎么做

這個(gè)實(shí)在是理解不了，個(gè)人負(fù)擔(dān)的和企業(yè)負(fù)擔(dān)的都做其他應(yīng)付款里面嗎？

企業(yè)負(fù)擔(dān)的是應(yīng)付職工薪酬、公積金

老師 我這樣做對(duì)不對(duì) 一借一貸沒有余額了 這樣算不算重復(fù)計(jì)提

你好，沒有重復(fù)計(jì)提，只不過是你企業(yè)負(fù)擔(dān)的那一部分，核算不準(zhǔn)確。