本地 的 就是預繳增值稅

增值稅計提 借：應交稅費-轉出應交增值稅 ? 貸：應交稅費-未交增值稅 增值稅繳納 借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 借：稅金及附加 貸：?應交稅金-城建稅 應交稅金-教育附加 應交稅金-地方教育附加 繳納時： 借： 應交稅金-城建稅 應交稅金-教育附加 應交稅金-地方教育附加 貸：銀行存款

太復雜了 預繳能不能直接一筆 借應交稅費增值稅 貸銀行存款

肯定是不行的，需要寫出詳細的明細才可以，這樣才清楚

寫一個預繳在寫一個計提這樣可以不

這個倒沒問題，是可以

老師那我現在8月我計提的是7月的稅金 預繳的也是七月的稅金 我預繳做一比 計提做一筆 什么時候最支付 下個月嗎

可是我已經預繳了 下個月做支付做哪一步

對，實際支付的時候做上就可以

老師請你幫我看看這樣對不對

對，你這么做是沒問題的

還有這種做法是我們經理做的 我做的直接預繳 借應交稅費貸銀行存款 為什么我們經理做的是預繳一筆 然后再計提預繳一筆老師。 到底那個是對的

就是先預繳再計提的只要是平的就行

先預繳再計提 那么相當于沒有做啊 這樣體現不出預繳啊 都平了 理解不了 我預繳做一筆 然后再計提預繳 然后再計提實際發生的稅金 下個月再實際繳納 這樣嗎

你這么做也是可以的，也沒問題

你到底懂不懂老師 不要我說什么就是什么 我發的圖片你看懂沒有

你這個不就是建筑業異地項目的預交嗎？ 你上面預交了，等到本企業實際計提的時候按照全額計提，繳納的時候再減去已交的繳納

上2個季度我們都沒有企業所得稅 7月預繳了企業所得稅 是不是一樣的做法

預繳先做繳納一筆，等以后本企業需要計提所得稅的時候正常計提，只是繳納的時候減去預交的就行