問題已解決
老師,您好,我2022年12月2日律師事務所給我開了50000的法律代理費,我前幾天才拿來給我,這種情況還是要做進去對不?因為我從對公打款的。這個代理費是我們一年的,費用,那我是不是需要分攤費用,而且,今年也開了45000元。都是打官司的代理費。



發票跨期是不能抵扣所得稅的,除非你已經在2022年計提了費用。
從稅的角度,最好是退回,讓他重新開票,記在當年的費用。
從會計核算的角度,是需要分攤的。
2023 08/01 13:58

84785025 

2023 08/01 14:28
老師。您好專業啊。退回他那邊好處理嗎?跨年了哎

大強老師 

2023 08/01 14:34
您這邊沒有認證的話,是可以紅沖的,需要對方跟稅務局溝通

84785025 

2023 08/01 16:06
老師,他這個是張普票。是不是直接可以紅沖了。

大強老師 

2023 08/01 16:09
是的,你要把發票給對方寄回去
