00:10:00
問題已解決
我是一般納稅人，我從一般納稅人那里買進一批貨物，收到專用發票，尚未抵扣。到了下個月，貨物發生退貨，收到對方開具的紅字負數發票，請問賬務處理我怎么寫分錄，請寫給我。另外，跨月收到的紅字負數發票，我要怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，從一般納稅人那里買進一批貨物，收到專用發票，尚未抵扣，你當時所做的分錄是？?
2023 07/27 18:39
84784960 
2023 07/27 19:16
你覺得是什么，請你寫給我，我也是不懂啊，怎么還問我回頭了
鄒老師 
2023 07/27 19:29
你好，我需要知道你之前所做的分錄，才知道取得紅字發票再如何做分錄啊
如果之前分錄是
借：庫存商品?，應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額），??貸：應付賬款等科目
那紅沖發票的分錄是
借：應付賬款等科目，貸：庫存商品?，應交稅費—應交增值稅（待認證進項稅額）
84784960
2023 07/27 19:38
你的意思是直接反方向紅沖就是了？但是我是跨月退貨的，跨月開的紅字負數發票，這個有影響嗎？
鄒老師
2023 07/27 19:38
你好，是做之前入賬的相反分錄就是了。
跨月退貨，本來就應當跨月開負數發票啊
84784960
2023 07/27 19:42
我現在就是疑惑，跨月開負數發票有什么要注意的，有什么是要處理的。我就是不懂啊，你怎么回答的好像我都應該知道一樣呢
鄒老師
2023 07/27 19:43
你好
跨月開負數發票，按原來的藍字發票開具相應負數就是了。
處理就是：做之前入賬的相反分錄
閱讀 484
描述你的問題，直接向老師提問
1203
意見反饋
