我不知道怎么做憑證，怎么填

借 應交稅費——未交增值稅? 所得稅費用? 貸 銀行存款

不是要改增值稅申報表和所得稅匯算清繳的表嗎

他讓你改的是報表吧，申報表你不能直接修改的

是，視同銷售被調出來讓補交增值稅，改報表后不就是改申報表嗎

不是，申報表不允許我們自己在網上修改的，這個需要去現場改，我們改的只是賬務處理和報表

這個知道，視同銷售部分需要補交增值稅，是返賬到以前年度，再增加憑證借方是應交稅費-未交增值稅？不是按應交稅費-銷項稅嗎？

直接做未交增值稅就可以，因為你如果做到銷賬最后還需要結轉

要求補交增值稅里包含視同銷售和公對公銷售二手車，現在二手車分錄還要怎么做？還是只做應交稅費一個分錄就可以了

做一個應交稅費就可以的

就是返賬回所屬年度，原來的憑證都不變，新增這一個憑證，出報表去交稅嗎

嗯對是這個意思的

還有一個問題，返賬到所屬年度，增加這個憑證，貸方不能是銀行存款，因為錢是今年付的，會造成從所屬年度到現在賬實余額不一樣

你們沒有流水嗎這個

有流水，但現在返賬到過去年度（2018年），以借方應交稅費，貸銀行存款做2018年的憑證，會造成2018-2023年財務軟件銀行存款余額和實際銀行存款有差異，同樣，錢是2023年付的，可付款憑證卻做到了2018年

那現在流水不是2023年的嗎這個

您不是讓返賬到2018年補憑證嗎，那實際銀行存款是在2023年減少的，賬面銀行存款不就在2018年減少了嗎，中間幾年的銀行存款不就始終有差額了

做到2023年，只不過是相當于以前年度損益調整而已