也就是開發票時用途寫明，餐費嗎？

對的，是的，是這么做的

老師，我以前的收入發票都是寫的托育服務費，但有進項的發票是餐飲服務費，之前的做完的賬，還能不能按照這個成本發票的金額調出代收兒童的餐費收入呢，因為審計需要

你給他提供明細，你們一個月的學費，這個是固定的吧。你把多做的那一部分放到餐飲服務里面

老師，我想問以前月份結轉完的收入還能調出來嗎？怎么調呀

可以的， 貸業務活動成本餐費、 貸業務活動成本保育費負數

那收入怎么調呢

剛才打錯了，應該是 貸提供服務成本餐費， 貸提供服務成本保育費負數 借業務活動成本餐費， 借業務活動成本保育費負數。

之前，我都做成主營業務收入和主營業務成本了，可以調成其他業務收入代收餐費和其他業務成本餐費嗎

可以的，可以這么做。

收入和成本都結轉成本年利潤了呀，還能調嗎？

對的，是的，可以調整的。

老師，是把以前月份的都調到7月份去，還是改以前的賬呢

你好，建議你只調整今年的，去年的，你要調整的話，最好反結賬。12月份調整，因為他需要用利潤分配未分配利潤這些科目。

那今年的也要每月反結賬調嗎？還是一次性調到7月份呢？反結賬，申報表會有變化嗎

沒有變化，可以反結賬修改。

好的，謝謝老師

不用客氣工作愉快。