問題已解決
郭老師:7月工資和社保都是交上月的,但7月交7月公積金后其他應(yīng)收款個人部分公積金有余額,如果以后公司要注銷,這個其他應(yīng)收款公積金怎么做平。



你好,借方余額還是貸方余額?你是當(dāng)月交納當(dāng)月的,但是發(fā)工資是從下一個月工資里扣除,是這個意思吧。
2023 07/19 16:26

郭老師 

2023 07/19 16:26
是你下一個月扣除了之后應(yīng)該沒有余額。

84784960 

2023 07/19 16:28
借方余額,一直有的

84784960 

2023 07/19 16:29
請老師看表格

84784960 

2023 07/19 16:33
這種情況只有7月份才會出現(xiàn)。因?yàn)榇鄣氖?月個人公積金,支付的是7月基數(shù)調(diào)整后的公積金

郭老師 

2023 07/19 16:36
沒有看到你的表格。

84784960 

2023 07/19 16:44
7月涉及其他應(yīng)付款公積金個人部分有兩筆憑證,第一筆是付6月工資借:應(yīng)付職工薪酬,貸其他應(yīng)付款(個人)社保、公積金,應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅。第二筆是付7月公積金社保借:應(yīng)付職工薪酬、其他應(yīng)付款(個人)貸:銀行存款,這樣就有借方余額了

郭老師 

2023 07/19 16:46
對的,是的,然后八月份發(fā)工資的時候,借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款個人負(fù)擔(dān)的社保,這樣不就沒有余額了,

郭老師 

2023 07/19 16:46
這兩個正好是差開了一個月。

84784960 

2023 07/19 16:48
不對,一直有的

郭老師 

2023 07/19 16:51
你七月份的那一筆怎么代扣代繳的,和你支付的不一樣。

郭老師 

2023 07/19 16:51
你們單位是不是少扣了個人?

84784960 

2023 07/19 16:51
因?yàn)?月公積金基數(shù)調(diào)整了

郭老師 

2023 07/19 16:52
你們應(yīng)該從工資里再扣除一部分的,你之前少扣了,現(xiàn)在就得多扣。

84784960 

2023 07/19 16:55
老師沒理解我的意思

郭老師 

2023 07/19 16:58
你好,七月份調(diào)整了基數(shù),但是你從工資里扣除的時候沒有多扣除。
因?yàn)槟銈儐挝皇窍劝l(fā)工資,從工資里扣除,然后再繳納的,你再看一下的。

郭老師 

2023 07/19 16:58
6月30號那一天是平的,然后七月份的時候,你們是先發(fā)工資,從工資里扣除了,后期第二個是繳納的。從這里就出現(xiàn)的差額。

84784960 

2023 07/19 17:20
7月第一筆是付6月的工資,這個時候是6月的公積金,還沒調(diào)整之前的。7月第二筆是付7月公積金,這個是基數(shù)調(diào)整了之后的,所以有差額。到8月份的時候,支持7月份的工資和支付8月的公積金,這時的其他應(yīng)付款-公積金個人部分是一致的,所以7月的這個差額就一直存在。請問老師:如果公司關(guān)掉這個差額怎么做平

郭老師 

2023 07/19 17:25
不對。七月份的
記字四號之后那個憑證,你有這個余額。

郭老師 

2023 07/19 17:25
是貸方余額,證明你們單位少給人家交了。

郭老師 

2023 07/19 17:26
再回去看一下吧,貸方余額表示你們單位從工資里扣除,但是沒有給人家交

84784960 

2023 07/19 17:33
7月的第二筆憑證交的是7的公積金(基數(shù)調(diào)整之后的)這才出現(xiàn)借方余額了。公積金是當(dāng)月交當(dāng)月的,工資是發(fā)上月的

郭老師 

2023 07/19 17:34
你好,七月份調(diào)整的是七月份的,但是你第一筆七月份的,第一筆的那個是不是扣除六月份的嗎?你說的是扣除六月份的
第四號憑證那個你說的是扣除的是六月份的,扣除六月份的應(yīng)該沒有余額吧。看一下還那么多余額,正好多出一個月的來。

84784960 

2023 07/19 19:25
每個月支付上月后都有余額,然后再支付本月公積金就正好平掉。只是7月因?yàn)榛鶖?shù)調(diào)整,第4號憑證支付工資中支付的是6月公積金,第13號憑證支付的7月調(diào)整后的公積金。老師我還能追問一次,你是郭老師本尊嗎?

郭老師 

2023 07/19 19:28
每個月支付上一個月的都有余額,這個就不對,你當(dāng)月的繳納當(dāng)月了,然后下一個月支付了上一個月的怎么還能會有余額,應(yīng)該是平了。我就說你們單位在以前扣除
你六月份的再發(fā)五月份的工資的時候就扣除了,你再去看一下的
到七月份的時候發(fā)六月份的工資扣除,然后七月份當(dāng)月再繳納
是的

郭老師 

2023 07/19 19:28
最好再去查一下的看看

84784960 

2023 07/19 19:40
還是不明白。麻煩老師寫下分錄看看。如:(工資和社保發(fā)上月,公積金本月交本月的)6月公積金個人部分300,7月公積金個人部分400,6月和7月的帳各怎么做?

郭老師 

2023 07/19 19:43
借管理費(fèi)用公積金
貸應(yīng)付職工薪酬公積金300
借應(yīng)付職工薪酬公積金300
其他應(yīng)收款,個人負(fù)擔(dān)的公積金300
貸銀行存款,
借管理費(fèi)用工資、貸應(yīng)付職工薪酬工資300
這個是六月份的,
七月份的,借應(yīng)付職工薪酬工資,
貸其他應(yīng)收款,個人負(fù)擔(dān)的公積金300
借管理費(fèi)用公積金
貸應(yīng)付職工薪酬公積金400,
借應(yīng)付職工薪酬公積金400,
其他應(yīng)收款個人負(fù)擔(dān)的公積金400,
貸銀行
借管理費(fèi)用工資
貸應(yīng)付職工薪酬工資400
然后七月份其他應(yīng)收款借方余額400
