那這個是對方銷貨單上的含稅金額嗎

是的，是的， 這個是含稅的金額

那收到對方開來的部分發票如何做

收到多少就沖多少，再做正數分錄

如何做那，繞著進項稅？

比如現在收到10萬，那就先把前面的暫估做10萬的負數分錄，再做正數分錄就可以了

正確如何做那

1、上月暫估成本： 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估款 2、次月初收到發票后，沖回暫估入庫成本，以紅字編制如下分錄： 借：庫存商品 貸：應付賬款-暫估款 3、取得發票后，編制正式入帳分錄： 借：庫存商品 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應付賬款

要是次月沒有收到發票，是不是就不用沖

是的，什么時候收到發票，什么時候沖

那收到對方銷貨單，沒有收到發票那，那開入庫單的時候含稅嗎

開入庫單的時候這個也是含稅的，

那不是就虛增成本了嗎？

你能知道稅費，就按不含稅的

這個只能到時收到發票再調賬

知道稅款就除去，那入庫單就和對方銷貨單總數不一致，要是不除去，對方還沒有開票來，但是要銷售出去那稅款不是復雜了嗎

你先按對方銷貨單入庫就可以了

按對方銷貨單上的金額入庫

那沒有收到發票要賣出去了又如何處理稅分錄

先不要管稅，這個成本本來就是暫估的，不知道稅費的