是的，老師！沖減成本，增加利潤

那你就是? 借 庫存商品? 貸 主營業(yè)務成本 這樣的

老師！我做的是： 借：主營業(yè)務成本 紅字 貸：工程施工 紅字 還要做“以前年度損益調整”，我不知道該怎么做？老師，您看這樣對嗎？

這個就可以的，這個分錄的

老師，還要做一筆“以前年度調整”和“未分配利潤”，我不會，應該怎么做？

你這個跨年了嗎請問

跨年了，稅務所得稅申報是按增了20利潤繳納所得稅的，現在季報了，發(fā)現調整的憑證不對，只是把憑證改了就可以了

那你就是? 借 以前年度損益調整? 貸?工程施工 紅? ?借? ?未分配利潤? 貸??以前年度調整

老師，這是紅字還是藍字憑證？

這個是看字的，你好的，籃子

老師，為什么還要做一筆 借 ：以前年度損益調整 貸：工程施工 沖完成本，直接做損益調整和利潤分配不行嗎？

以前年度調整不能有余額，所以才這樣

老師，那我工程施工貸方多了一筆，就不合適了呀

這個是貸方沖減了，不然你不可能陸潤增加

老師，所得稅匯算時把22年的期末數改動了，稅務報表的期初數沒有改變，我這樣做完憑證后，期初數要不要改動成和22年期末數一樣的數字？

那個是不需要修改期初的，你好