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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,麻煩幫寫下不發(fā)放工資的,社保醫(yī)保計提,和繳納的會計分錄,分別寫計提和繳納,謝謝。已經(jīng)繳納了社保醫(yī)保,但是沒有發(fā)放工資,怎么操作合理規(guī)范?



這工資以后再發(fā)防的嗎
2023 07/12 16:07

84784964 

2023 07/12 16:20
不會發(fā)放的

84784964 

2023 07/12 16:20
公司只幫交社保,怎么計提和繳納,會計分錄

郭老師 

2023 07/12 16:23
借管理費(fèi)用工資/社保
貸應(yīng)付職工薪酬
借應(yīng)付職工薪酬工資
貸其他應(yīng)付款
借應(yīng)付職工薪酬社保
其他應(yīng)付款
貸銀行存款

84784964 

2023 07/12 17:26
前兩個分錄是計提,后一個分錄是發(fā)放是嗎?只交社保,不發(fā)工資,怎么操作合理?

郭老師 

2023 07/12 17:36
對的,是的,個人負(fù)擔(dān)的社保就是工資。

郭老師 

2023 07/12 17:36
實(shí)際工資就是零的

84784964 

2023 07/12 17:42
就是只計提個人部分社保就可以,不用計提公司部分是嗎?

郭老師 

2023 07/12 17:42
企業(yè)負(fù)擔(dān)的,我給你計提了,

郭老師 

2023 07/12 17:42
借管理費(fèi)用社保這個就是啊。

84784964 

2023 07/12 17:47
我們社保6月份開通好開始扣費(fèi)了,但5月份的賬沒有做過計提,現(xiàn)在會計分錄怎么寫?

郭老師 

2023 07/12 17:48
你好,現(xiàn)在補(bǔ)上就可以的,還是上面的。

84784964 

2023 07/12 18:06
我這個月計提2次?

郭老師 

2023 07/12 18:07
對的,是的,是這么做的。
