問題已解決
@郭老師,小規模納稅人季度開票未達到¥300,000這個表應該怎么填呀?



普票的不用填寫的
2023 07/11 20:09

84785041 

2023 07/12 09:47
郭老師,請問2022年虧損-14萬多,我2023年第一季度虧損-8044,但是我第二季度盈利10263.14,請問我填寫企業所得稅季度預繳納稅表是不是不用交稅?直接彌補以前年度虧損?

郭老師 

2023 07/12 09:50
對的,是的,是這么做的。

84785041 

2023 07/12 10:07
郭老師,我申報企業所得稅預繳表,風險提示顯示這個,可以不用管直接申報嗎

郭老師 

2023 07/12 10:09
需要確認一下上面的負數不是填寫的負數吧

郭老師 

2023 07/12 10:09
你然后看一下第一季度的季度末和第二季度的季度出是不是一樣的,只要是一樣的可以忽略。

84785041 

2023 07/12 10:12
郭老師,1.不是負數 2.第一季度的季度末和第二季度的季度初是一樣的

郭老師 

2023 07/12 10:15
啊,那就忽略提交就可以了。

84785041 

2023 07/12 11:13
郭老師,請問以前年度損益調整科目如果有發生額,應該填在報表哪里啊

郭老師 

2023 07/12 11:16
你以前年度損益調整調整的什么業務的?

84785041 

2023 07/12 11:21
計提2022年的所得稅

郭老師 

2023 07/12 11:23
你好,這個不需要調整的,因為它影響不了你的利潤總額,你這個也沒法稅前扣除。
