老師是不是申報了所得稅才能申領發票啊？

老師 那就是先填表在開紅字的發票再開正常的就可以了是嗎？

同學你好 紅字發票信息表通過了才可以開紅字發票

老師，就是之前的會計把收入做進了現金 沒跟著銀行流水走 我現在是想跟著銀行流水走 我就調了賬 是這么做的。紙質的是之前的會計做的 我這么調賬可以嗎？

同學你好 這個可以的

老師，是這樣的，抖音平臺有個斗+獎勵抖音沒有給結算 我調賬的都是銀行實際到賬的金額 然后抖加的錢只給了一部分 應該給15547.55 但抖音只給了8585.34 還剩6962.21 是不是的做兩個分錄啊 一個收到的8585.21 這個稅額怎么寫啊？

我就是不知道的是這些稅額什么的。。

你們的收入乘以稅率就是稅額

老師就是這個是抖音結算的記錄 2022。7月7號的那個給了我們是11921.74元 但我們開票的金額是12724.21 少的那個正好是斗加獎勵 少了802.47 然后23年1月17給的8585.34備注是dou+賬戶余額轉入 抖+應該是15547.55元 結算的話就只給了8585.34

那我怎么做啊？做應收賬款 15547.55元 稅這兒呢寫嗎？

同學你好 借應收 貸主營業務收入 貸銷項

稅額的話是15547.55乘以（1-1%）嗎？

小規模。那稅就是155.48嗎？

老師那抖音給的8585.47呢？

借銀行存款貸應收賬款嗎？

申報了增值稅反寫清卡了就可以領發票

小規模一般是一個點的就可以

好的，老師那我這么做對嗎？

嗯 這樣做分錄是正確的

老師小規模的 公司租房辦公 我這么做可以嗎？我預付的是6.23-9.23號的 是不是我這個月計提一個月 攤銷就攤銷這個月的 對嗎？剩下的在9月的時候在做嗎？

嗯 這樣操作就可以了

老師那房東個人不給開發票咋辦啊？是 借：預付賬款-房租 貸：應付賬款-房東嗎？ 金額是這三個月還是一個月的啊？

到時候在調增嗎？

不開票你可以做房租然后匯算清繳調增就可以了

那就是那兩個分錄加一個借：預付賬款-房租 貸：應付賬款-房東的分錄嗎？ 金額是這三個月的合計嗎？

對的 這個是三個月的合計