上一年的待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)，那么轉(zhuǎn)到應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)，就會產(chǎn)生余額了，之前做錯分錄，沒有轉(zhuǎn)，是直接做到進(jìn)項(xiàng)稅額

你好，那你的其他的增值稅對嗎？你之前沒有結(jié)轉(zhuǎn)，但是你繳納的增值稅還對。

是的，就是多了這個待認(rèn)證

你查一下之前這個進(jìn)項(xiàng)允許抵扣嗎？

允許的，已經(jīng)抵扣做了分錄，就是沒有把這個待認(rèn)證做到借方，借方直接寫進(jìn)項(xiàng)稅額

借營業(yè)外支出 貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)。如果不知道原因的 或者你可以查一下具體的是什么原因造成的。

能不能紅沖，上年分錄

你好 可以的 可以這么做的

重新錄分錄，涉及以前年度損益調(diào)整嗎

可以的，可以做以前年度損益調(diào)整。

分錄怎么做

借以前年度損益調(diào)整 貸進(jìn)項(xiàng)