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問題已解決
老師:如果二季度利潤不足300萬，人數不超300人，但資產負債表資產過了5000萬，也要按25%稅率交企業所得稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，是這樣的
2023 07/06 08:41
84784963 
2023 07/06 08:42
那如果想保小微的稅率，資產負債表可以延后申報嗎？或者可以調整那些科目的數據呢？
鄒老師 
2023 07/06 08:43
你好，需要把資產調整為小于5000萬才是的?
84784963
2023 07/06 08:43
哪些科目可以調整一下，請教老師一下！
鄒老師
2023 07/06 08:45
你好，哪些科目可以調整一下，是沒有統一規定的。
比如償還負債：其他應付款
84784963
2023 07/06 09:02
資產負債表一些科目的數目可以做未達到帳項嗎？應收款可以嗎？或者預付款？會有利潤表上的數據起矛盾嗎？老師
鄒老師
2023 07/06 09:05
你好，這個不是未達賬項
哪些科目可以調整一下，是沒有統一規定的。
比如償還負債：其他應付款
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84784963
2023 07/06 09:10
就是不懂改怎么調？因為利潤表收的銷售就是應收賬款，那資產負債表上的應收賬款是不能減少的。預付賬款銀行對賬單上也有體現，固定資產也改不了，只能其他應付應收調了，是嗎？
鄒老師
2023 07/06 09:13
請仔細看我回復的內容?
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