進(jìn)項(xiàng)稅額當(dāng)時就抵扣了，我這再做一個進(jìn)項(xiàng)稅額不是多了啊？

你當(dāng)時就抵扣了，但是你當(dāng)時沒有做賬啊

不知道之前會計(jì)咋處理的，他當(dāng)時沒下賬！

對呀，就是沒有入賬嘛。現(xiàn)在就補(bǔ)充入進(jìn)去啊。

不進(jìn)去我的進(jìn)項(xiàng)余額多了啊？可這多出來的早就抵扣了啊！我怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅啊！多出來的從來平賬！

你好，如果你補(bǔ)進(jìn)去多了，就只能說明之前已經(jīng)做進(jìn)去了。 就像之前付了100塊錢，但是沒有入賬，你現(xiàn)在補(bǔ)進(jìn)去，最終的結(jié)果才會和實(shí)際一致。你要先搞清楚之前到底對方做沒做賬

之前是借：預(yù)付賬款100 貸：銀行存款。 ? ?我現(xiàn)在要平預(yù)付賬款。 ?是不是借：主營業(yè)務(wù)收入 ?進(jìn)項(xiàng)。 ?貸：預(yù)付賬款，。 關(guān)鍵是他可能當(dāng)時已經(jīng)把進(jìn)項(xiàng)稅做了，但沒銷預(yù)付賬款。

你好，他到底有沒有做進(jìn)項(xiàng)，你要確認(rèn)才行。 另外做平預(yù)付，是要看他給你提供了什么，比如給你貨物了嗎？

他都抵扣了啊！而且他的進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)賬面上是累計(jì)數(shù)根本沒得核對！

你好！其實(shí)要核對，肯定是可以核對的。你看他單位的賬跟單位的增值稅申報表是不是一致？增值稅申報表里面的進(jìn)項(xiàng)包括了哪一些發(fā)票？

?我核對了他去年8月的抵扣明細(xì)，他確實(shí)抵扣了啊！

你好，他抵扣了這個確認(rèn)了，然后你看他賬上有沒有做？