老師為什么是營業外收入，不支出

是的借營業外支出 貸其他應付款-XX個人

老師 去年這個忘記做了 ，這個要怎么辦

金額不大的，直接做就可以

直接在今年做嗎

是的，今年直接做就可以了

好的 老師，請問3月份的工資，在4月發，不過有個職工工資在3月份發的，在4月份就不做已發放的工資吧

對，已經發放的就不再發放

老師請幫看看一下這樣做可以不 3月計提工資 借：銷售費用20327.66 管理費用 29745.91 貸：應付職工薪酬 50073.57 在3月份提前發3月工資 借：應付職工薪酬5519.89 貸：銀行存款 5519.89 4月份發3月的工資 借：應付職工薪酬 44553.68 貸：其他應收款-個人社保5104.44 其他應收款-個人公積金1030 其他應收款- 個所得稅147.66 銀行存款 38271.58

你的會計分錄是對的這里

好的 老師 老板借用公司的錢，公司賬戶轉入個人賬戶是計借：其他應收款貸：銀行存款， 公司借老板錢，個人賬戶轉入公司賬戶記借:銀行存款貸：其他應付款

對的，這里也是正確的

老師 老板和公司經常有老板給公司借錢，公司給老板借錢，這樣子可以就只用其他應收款嗎？

對，及時歸還需要，這個

老師 那放在其他應收款，往來款太多了，沒有票 會被收查了不

當然，這個是檢查的重點

那這個要怎么辦才好的，

及時清理應收款，歸還或者扼要發票

好的明白了謝謝老師

不客氣祝你工作順利