老師 那內賬也一樣么 那按權責發生制 銷售的都應該入賬 但實際又沒收回款 那算毛利 利潤就高了吧

你好，內帳你們自己決定就可以了，全責發生制，收復時間制都行。

老師 那如果公司采用權責發生制的話 該怎么確認收入 成本費用 計算毛利 毛利率呢

收入-成本=毛利 收入做了，你成本結轉就是了，不管有沒有發票都正常做。

這個毛利/不含稅的銷售額等于銷售毛利潤

收入是直接按照我們當月銷售金額 結轉成本么 費用按當月所有開支和當期應付未付的么

對的，是的，是這么做的。

那五月銷售貨物 六月份才收到貨款 其中部分折扣優惠給顧客 這個優惠做了費用支出 那老板想知道五月的銷售費用有多少 最終利潤是多少 這個怎么算呢 因為是內賬 也沒有建賬 只是單純的用數據算而已 這個怎么核算呀

六月份才收到款 優惠部分是直接做到六月的費用支出么

五月份借銷售費用、應收賬款，貸主營業務收入、應交稅費 六月份借銀行存款，貸應收賬款。

我們是商貿公司 有零食有月結的 因為沒有建賬 優惠這部分的話是客戶少付款之后給的優惠 這個怎么算 如果是到六月才收到款 這個費用算不是五月的還是算到下個月的費用

你好，你當月知道優惠嗎？五月份知道不知道，如果五月份知道的話，直接做銷售費用就可以的，六月份直接做收到錢的，我上面給你寫了分錄，如果你看不懂的話，你五月份沒有做，你在六月份補上就是了，差一個月兩個月沒有關系吧，不行的話你就反結賬修改。

五月當月沒收回款 五月是不知道的 那這樣算利潤 是不太準確的吧

對的，是的，不準確的，那你五月份不知道 沒法做

因為老板月初要算利潤數據 當月未回款不知道優惠部分 但又應收的確認收入 那算出來的利潤是偏高的吧

對的，是的，會出現這個檔

老師 給客戶開發票 額外收取的稅點錢怎么做賬呢

不在發票里面的營業外收入。

老師 請問物流返點給我們怎么做賬呢

那你當時支付的怎么做的銷售費用嗎？如果是的話，借銀行還款，借銷售費用負數