你好，資金預(yù)算公式 資金預(yù)算： 可供使用現(xiàn)金=期初現(xiàn)金余額+現(xiàn)金收入 現(xiàn)金余缺=可供使用現(xiàn)金-現(xiàn)金支出 22.現(xiàn)金籌措與運用： ①現(xiàn)金余缺<理想期末現(xiàn)金余額，表明現(xiàn)金不足，需要籌措現(xiàn)金，例如出售有價證券或借入短期借款。(期初) ②現(xiàn)金余缺>理想期末現(xiàn)金余額，表明現(xiàn)金多余，需要運用現(xiàn)金，例如償還短期借款或購入有價證券。(期末) 期末現(xiàn)金余額=現(xiàn)金余缺+現(xiàn)金籌措-現(xiàn)金運用 外部籌資額 外部融資融＝預(yù)計增加的經(jīng)營資產(chǎn)－預(yù)計增加的經(jīng)營負債－可動用金融資產(chǎn)－預(yù)計增加的留存收益 如果對這部分不熟悉，建議找專項例題來練習(xí)。