他自己承擔(dān)

借應(yīng)付職工薪酬工資， 貸其他應(yīng)收款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、 銀行房款，應(yīng)該是做這個(gè)。

發(fā)工資的時(shí)候怎么做的？

這是我5月份做的分錄

現(xiàn)在做一個(gè)借其他應(yīng)付款貸應(yīng)付職工薪酬

現(xiàn)在對(duì)了，那我5月份的分錄，是不是也是少寫了這個(gè)分錄？

對(duì)的，是的，是這么做的。

現(xiàn)在還有一個(gè)人是，其他應(yīng)付款-社保個(gè)人部分，期末余額貸方有余額，看一下圖片

而且你的應(yīng)付職工薪酬還有沒有余額？

現(xiàn)在是應(yīng)付職工薪酬-保險(xiǎn)費(fèi)-企業(yè)部分，和其他應(yīng)付款社保個(gè)人部分，期末余額貸方都有余額。應(yīng)付職工薪酬-職工工資是計(jì)提的工資？

你好，那就是你們單位叔叔沒有給個(gè)人交上去，沒有交的話就是貸方有余額 是

那怎么調(diào)平呢，都繳納了。

那不對(duì)，你看下你交了多少，扣除了多少。

反正全部都繳納了，按照這張表上的金額調(diào)金額，不可以嗎？

你好，那你得轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外收入

怎么寫分錄

借應(yīng)付職工薪酬、 其他應(yīng)付款，個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保、 貸營(yíng)業(yè)外收入。

這樣寫分錄嗎？不對(duì)，怎么寫？企業(yè)部分期末余額在貸方是對(duì)的？

可以的，可以這么做的。

余額你再繼續(xù)結(jié)轉(zhuǎn)，金額寫少了。