問題已解決
銀行回單付款人是**商業保理有限公司,這種如何入會計分錄?



你好,這個具體是收到的什么款項??
2023 06/15 11:53

84784983 

2023 06/15 11:57
這個是貼現款,如銀行收款金額200萬,發票有10萬的保理利息.

鄒老師 

2023 06/15 11:59
你好,這個是貼現款,分錄是
借:銀行存款,財務費用,貸:應收票據

84784983 

2023 06/15 12:01
財務費用的二級明細是不是手續費呀?

鄒老師 

2023 06/15 12:02
你好,這里可以設置為:財務費用—保理利息支出?

84784983 

2023 06/15 13:35
貸:應收票據二級明細是不是**商業保理公司呀?

鄒老師 

2023 06/15 14:06
你好,應收票據二級明細,是客戶單位名稱??

84784983 

2023 06/15 14:15
貸應收票據,應收票據有貸方余額,怎么處理呀?

鄒老師 

2023 06/15 14:17
你好,銷售貨物收到票據
借:應收票據,貸:主營業務收入 ,??應交稅費—應交增值稅(銷項稅額)
貼現,借:銀行存款,財務費用,貸:應收票據
兩個分錄下來,應收票據余額是0啊?

84784983 

2023 06/15 14:21
貸應交稅費-銷項稅額,是不是要多交增值稅呀?

鄒老師 

2023 06/15 14:22
你好,實現收入的時候,本來就需要確認銷項稅額啊?

84784983 

2023 06/15 14:24
應收票據-客戶,那保理公司怎么入賬呢?

鄒老師 

2023 06/15 14:25
你好,這個過程,應收票據的明細不需要掛??保理公司啊?

84784983 

2023 06/15 14:45
把應收票據-客戶改為應收賬款-客戶可以不?

鄒老師 

2023 06/15 14:46
你好,不可以。因為這里是票據。

84784983 

2023 06/15 14:48
我這家公司還沒有設過應收票據-這個科目,一直通過應收賬款在做賬.

鄒老師 

2023 06/15 14:48
你好,那這個業務,就需要設置才是的
