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根據這個工資表怎么做分錄，計提工資，發放工資和交個稅，數字都怎么填在分錄里，其中還有兩個人的工資今天不發以后再發。五月個人社保醫保一共是3389.83，單位社保醫保一共是8491.215，其中社保和醫保有一個人掛在公司，是公司為她出社保包括單位部分和個人部分，這個人怎么做分錄。今天我們銀行實發工資合計27637.89，扣個稅122.44，謝謝老師
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您好！
1.計提工資
借：管理費用/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業部分）
借：管理費用/銷售費用等
貸：應付職工薪酬——社保
3.次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
銀行存款
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款
2023 06/12 16:17
84785041 
2023 06/12 16:23
我的數字輸入平不了
韋老師 
2023 06/12 16:24
分錄就是這樣的，你數據根據你實際數據填入
84785041
2023 06/12 16:33
我的分錄平不了
韋老師
2023 06/12 16:38
你發放應付職工薪酬借方應該是40962而不是27637.89啊
84785041
2023 06/12 16:41
我這個表，有兩個人的工資暫時不發，實際發了27637.89
韋老師
2023 06/12 16:42
那你就減掉不發的數據
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