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問題已解決
老師，現(xiàn)在應(yīng)交稅費余額較多，每月都是按月交了稅費的。從未欠費。有什么辦法平賬嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
?你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進(jìn)項稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額：
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅（銷項）
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額，
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅
如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
如果進(jìn)項大于銷項就是最后一個分錄
轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄，可以有借方余額的。
2023 06/09 15:15
84785024 
2023 06/09 15:19
老師，這樣做有沒有風(fēng)險呀
玲老師 
2023 06/09 15:35
你好?？颇啃枰Y(jié)轉(zhuǎn)平，你看你是不是沒有結(jié)轉(zhuǎn)，所以才會這樣，下面我發(fā)給你的是結(jié)轉(zhuǎn)的分錄。
84785024
2023 06/09 15:40
老師，結(jié)轉(zhuǎn)下來未交增值稅好多余額，但我們有沒有欠費
玲老師
2023 06/09 15:45
你好，是科目需要結(jié)轉(zhuǎn)屏上面我不是發(fā)給你結(jié)轉(zhuǎn)的分錄了嗎？你看一下。
玲老師
2023 06/09 15:46
然后附加稅這些有余額，你看有沒有計提計提的數(shù)據(jù)，對不對？
84785024
2023 06/09 15:54
老師，我重新借給給你，除了未交其他科目都沒有余額
玲老師
2023 06/09 16:00
你好 可以的 未交在借方余額說明進(jìn)項多??
84785024
2023 06/09 16:01
老師，未交增值稅余額在貸方呀
玲老師
2023 06/09 16:03
未交增值稅在借方說明是進(jìn)項大于銷項。
玲老師
2023 06/09 16:03
你看我上面發(fā)給你增值稅結(jié)轉(zhuǎn)那個分錄就有這種情況。
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