申請(qǐng)的臨時(shí)稅種，開的電子普票，憑證如何做，如何結(jié)轉(zhuǎn)

你好，借銀行存款，貸其他業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

之前有留存未抵扣的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，如何做憑證

去年的進(jìn)項(xiàng)

留底的進(jìn)項(xiàng)可以直接抵扣，不用單獨(dú)再寫分錄了。

需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

你好，有收入的時(shí)候需要結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)樣成分。

有收入需要結(jié)轉(zhuǎn)對(duì)應(yīng)成本。

這個(gè)是廣告，其實(shí)沒成本，公司主要是零售，成本如何結(jié)轉(zhuǎn)

成本是按實(shí)際發(fā)生。比如人工費(fèi)材料費(fèi)

借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸勞務(wù)成本 庫(kù)存商品等等 成本需要看你實(shí)際發(fā)生的。。

之前的會(huì)計(jì)做了增值稅留抵稅額，這個(gè)需要轉(zhuǎn)出來嗎

你好，這個(gè)沒有錯(cuò)誤，不需要轉(zhuǎn)出來的，咱有銷項(xiàng)還可以抵扣呢。

我現(xiàn)在就直接在做一個(gè)成本，做一個(gè)銷項(xiàng)稅，然后結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)未交增值稅和附加稅就可以了是嗎？別的都不動(dòng)對(duì)嗎，

你好，是的，其他的就不用動(dòng)了，對(duì)的。

這個(gè)是其他業(yè)務(wù)收入，結(jié)轉(zhuǎn)成本是借，其他業(yè)務(wù)成本，貸庫(kù)存商品是嗎？

這個(gè)成本是按實(shí)際發(fā)生你用到的庫(kù)存商品就寫庫(kù)存商品，我上面只是給你舉例子。

其實(shí)沒成本，就人力，

怎么做分錄呢

那人工成本就行唄，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸勞務(wù)成本。

我科目表里都沒有勞務(wù)成本這個(gè)科目，

能不能不做成本

可以增加一個(gè) 服務(wù)行業(yè)，通過這個(gè)科目核算成本 。如果你要是就一筆業(yè)務(wù)，以后也沒有，那你貸方用應(yīng)付職工薪酬。