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計提社保和繳納社保的分錄怎么做，有單位有個人的
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計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的）
貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的）
發工資
借應付職工薪酬-工資
貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的）
應交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的）
其他應收款/其他應付款（個人負擔的）
貸銀行存款
2023 06/07 20:36
84785041 
2023 06/07 20:46
老師，繳納社保的貸方有其他應收款和其他應付款，這是什么意思，數字怎么來的
郭老師 
2023 06/07 20:49
就是個人負擔的社保
先發工資后，給人家繳納社保的用其他應付款
相反的用其他應收款
84785041
2023 06/07 20:56
我們還沒發工資，公戶先扣社保的
郭老師
2023 06/07 20:57
那就用其他應收款
84785041
2023 06/08 17:14
計提社保醫保等的數字都是填單位負擔的數字嗎，不是填單位+個人的數字嗎
郭老師
2023 06/08 17:15
是是的，是這么做的。
84785041
2023 06/08 18:35
老師，為什么計提的金額只填單位部分的數字
郭老師
2023 06/08 18:35
個人負擔的在工資里面，他是從工資里扣除，發工資的時候扣除。
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