4月份開的稅率為1%的普通發票，5月份發票紅沖了，然后又給具了一樣的發票，這個做賬怎么處理，季度繳稅會影響什么 你好 請問一下，你是季度申報的嗎

您好， 做個一正一負的分錄，不影響稅費的

是的，個體戶查賬征收 您好，你是想問什么了？ 4月份開的稅率為1%的普通發票，5月份發票紅沖了，然后又給具了一樣的發票，這個做賬怎么處理

紅沖的 借：應收賬款（負數） 貸：主營業務收入（負數） 應交稅費（負數） 開的正數發票 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費

已經對公轉賬了

是個體戶，還需要應交稅費這個科目嗎

紅沖的 貸：銀行存款 貸：主營業務收入（負數） 應交稅費（負數） 開的正數發票 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費

我上個月做的賬 借：銀行存款 貸：主營業務收入

不用給顧客退款，就是票開錯了，這個月紅沖掉，又從新開了一張

所以你現在做的是 貸：銀行存款 貸：主營業務收入（負數）

我需要做成借：銀行存款 (負數)嗎

不用，就按我寫的來做，做成貸方數，銀行存款不能為負數的

都做成貸方數，那不是憑證賬不平嗎

平的呀，貸方數一個正，一個負，就是0了

哦，對，還有就是做工資的時候，分錄咋寫

是4月份先寫計提分錄，5月份寫發放的分錄？

那我分錄咋寫

借：管理費用 貸：應付職工薪酬

借：應付職工薪酬 貸：銀行存款