老師，這是按季申報的利潤表

稅款所屬期是1月1日至3月31啊？

你看一下之前年度有虧損嗎？

有虧損，預繳也司補虧損嗎？

你好，有虧損的可以先彌補虧損，具體的你可以看下所得稅申報表里面。

這是2022年10月～12月預繳申報表

2023年第一季度的所得稅申報表有嗎？不要看這個，看這個沒有用。

2023年第一季度的所得稅申報表

那你看下這不彌補虧損了，就是因為彌補虧損了之后，你們單位不需要交第九行的那個就是。

謝謝，我給客戶做注銷要申報企業所得稅。下面是他發給我5月份的利潤表，我是不是把本期數與2023第一季度累計數相加啊？

老師，你幫看下哈

本期數應該就是累計，你可以核對一下。