公司其他地區有員工需要支付工資繳納社保，這筆款由代理老師幫忙支付繳納，那對于公司怎么入賬呢，支付時怎么入賬，收到發票怎么入賬，需要在上一個月計提嗎？

你好，發生的當月賬務處理，我已經給您寫分錄了，您看哪里不清楚？

你寫的是個稅的，我問的是工資和社保

借應付職工薪酬貸其他應付款。個人部分社保。 借其他應付款個人部分社保貸，其他應付款待付款的單位或者個人。 然后支付的費用借管理費用，辦公費貸，銀行存款。