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暫估匯算清繳的時候第一年賬載金額10萬,稅收金額0,調增10萬,調表不調賬,第二年暫估金額是15萬,有10萬是去年的,匯算清繳的時候賬載金額填多少啊?5萬嗎?調增5萬?

84785020| 提問時間:2023 06/02 12:06
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,第二年你暫估的金額15萬,又做了一次嗎?你賬上15萬又做了一次,然后去年也沒減少,也沒增加,又多了10萬,是不是一共兩年做了25萬,需要調增25萬,今年填寫15萬賬載金額。
2023 06/02 12:07
84785020
2023 06/02 12:10
我第二年暫估的總金額是15萬,因為去年已經調增了10萬,今年賬載金額只要填5萬就可以了吧?
郭老師
2023 06/02 12:12
不可以的,你去年的沒有紅沖,今年的還暫估了15萬,你是不是減少了15萬的利潤,全部都需要納稅調整。
84785020
2023 06/02 12:14
暫估調表不調賬,那去年的10萬暫估和今年的5萬新暫估合計15萬,都需要調增嗎?
郭老師
2023 06/02 12:16
不需要的,這個15萬包含著去年的嗎?那你今年暫估5萬 就是你賬上直接做的成本是5萬,不要考慮以前年度的。
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