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長期待攤費用注銷時一次性攤銷是計入管理費用還是營業外收入
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您好，記入管理費用中
2023 05/30 13:57
84785002 
2023 05/30 14:38
之前全部轉營業外收入了要怎么轉回
廖君老師 
2023 05/30 14:46
您好啊，攤銷是成本費用了，咱還記收入了啊，有多少金額啊，這一個把收入變少還在費用變高，這利潤表會很難看了，稅務局可以會找咱了
84785002
2023 05/30 14:47
有300多萬吧
84785002
2023 05/30 14:50
現在調整賬面就很麻煩了
廖君老師
2023 05/30 14:59
您好啊，這么多啊，這個有些難辦的，您最好去稅務局找咱專管員先溝通一下
84785002
2023 05/30 15:03
已經找專管員溝通過了，現在的問題就是收入過高導致利潤過大還有一大筆的企業所得稅所以必須調回來
廖君老師
2023 05/30 15:05
您好，那就沒有關系了，專管員都知道了，您按專管員的操作就好啦
84785002
2023 05/30 15:06
但企業所得稅的問題得解決啊，要怎么轉回一下
廖君老師
2023 05/30 15:12
您好，借：管理費用? ?借：營業外收入（負）利潤就調回來了
84785002
2023 05/30 15:15
但是費用也同時減少了呢，是不是唯一的辦法就是根據之前會計做的那筆分錄做相反分錄了呢
84785002
2023 05/30 15:16
原本是要增加管理費用減少營業外收入的呢
廖君老師
2023 05/30 15:17
您好啊，之前分錄做錯了，本來是費用還做成了收入，現在就是增加費用減少收入，利潤表會有一個大的波動
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